Το καθήκον της ανάλυσης σε ποσοτικούς όρους είναι να μετρήσει αριθμητικά το επίπεδο επιρροής των αλλαγών στις επικίνδυνες συνθήκες του έργου, οι οποίες ελέγχονται όχι μόνο για κίνδυνο, αλλά και για τη συμπεριφορά των δεικτών απόδοσης. Στο άρθρο μας, θα εξετάσουμε τους σύγχρονους χρηματοοικονομικούς κινδύνους και μεθόδους για την εκτίμησή τους.
Βασικές τεχνικές
Μεταξύ των βασικών ποσοτικών μεθόδων για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων, συνηθίζεται να ξεχωρίζουμε τα ακόλουθα:
- Στατιστικές μέθοδοι.
- Αναλυτικές τεχνικές.
- Μια μέθοδος αξιολόγησης οικονομικού κινδύνου που περιλαμβάνει ανάλυση οικονομικής σκοπιμότητας και βιωσιμότητας.
- Μεθοδολογία για την εκτίμηση του κόστους του έργου.
- Μέθοδος αξιολογήσεων εμπειρογνωμόνων.
- Μια μέθοδος για την αξιολόγηση οικονομικών κινδύνων με χρήση αναλόγων.
Αναλυτικές μέθοδοι
Ζωνικές μέθοδοι για την αξιολόγηση χρηματοοικονομικών κινδύνων συνεπάγεται την ακόλουθη ταξινόμηση:
- Εκπτώσεις.
- Ανάλυση ανάκτησης κόστους για το έργο.
- Αξιολόγηση της ζημίας από μια επικίνδυνη απόφαση που είναι δυνατή.
- Ανάλυση νεκρού σημείου παραγωγής.
- Ανάλυση ευαισθησίας.
- Ανάλυση σταθερότητας.
- Προομοίωση (με άλλα λόγια, η μέθοδος Monte Carlo).
- Ανάλυση σεναρίου.
- Μια τεχνική που ονομάζεται "δέντρο αποφάσεων", σύμφωνα με την οποία οι ζώνες μέθοδοι για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων ταξινομούνται με βάση τον βαθμό αύξησης της πολυπλοκότητας στους υπολογισμούς.
Στατιστικές μέθοδοι
Έτσι, εξετάσαμε εν συντομία την ταξινόμηση των μεθόδων αξιολόγησης χρηματοοικονομικού κινδύνου. Καλό είναι να προχωρήσετε σε λεπτομερή μελέτη κάθε κατηγορίας. Αρχικά, ας αναλύσουμε τις στατιστικές μεθόδους για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων μιας επιχείρησης.
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι μεταξύ των πλεονεκτημάτων αυτής της κατηγορίας μεθόδων, που περιλαμβάνουν παραγοντική ανάλυση, παλινδρόμηση και ανάλυση διακύμανσης, είναι απαραίτητο να τονιστεί ένας ορισμένος βαθμός καθολικότητας. Η ρίζα των ελλείψεών τους είναι η ανάγκη ύπαρξης μιας ουσιαστικής βάσης δεδομένων. Επιπλέον, αξίζει να τονιστεί η ασάφεια των ευρημάτων, κάποιες δυσκολίες που προκύπτουν στη διαδικασία ανάλυσης χρονοσειρών κ.ο.κ.
Για τον υπολογισμό των κινδύνων της οικονομικής δραστηριότητας, χρησιμοποιούνται πολύ σπάνια στατιστικές μέθοδοι για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων μιας επιχείρησης. Ωστόσο, πρόσφατα η τεχνική της ανάλυσης συστάδων έχει αποκτήσει σχετική δημοτικότητα, μέσω της οποίας μερικές φορές είναι δυνατή η κατάσχεση δεδομένων κατάλληλων για χρήση. Συχνά στη διαδικασία χρησιμοποιείται ανάλυση συστάδωνανάπτυξη επιχειρηματικών σχεδίων. Τότε γίνεται ο υπολογισμός του συνολικού δείκτη κινδύνου στη βάση δεδομένων, ο οποίος προκύπτει από την ταξινόμηση των κινδύνων σε ομάδες.
Πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι η στατιστική μέθοδος αξιολόγησης του επιπέδου των χρηματοοικονομικών κινδύνων είναι η μελέτη των στατιστικών στοιχείων κερδών και εξόδων που σχετίζονται με μια συγκεκριμένη ή παρόμοια εταιρεία. Ο κύριος στόχος εδώ είναι να προσδιοριστεί η πιθανότητα ενός γεγονότος, καθώς και να προσδιοριστεί το μέγεθος του κινδύνου.
Δεδομένου ότι ο κίνδυνος είναι μια πιθανολογική κατηγορία, συνηθίζεται να χρησιμοποιούνται πιθανολογικοί υπολογισμοί για να προσδιοριστεί το επίπεδό του σε ποσοτικούς όρους. Σε αυτήν την περίπτωση, ο βαθμός κινδύνου θα πρέπει να γίνει κατανοητός ως η πιθανότητα μιας κατάστασης που σχετίζεται με απώλειες, καθώς και το ποσό της ζημίας από αυτήν, το οποίο είναι δυνατό.
Συγκεκριμένα, ο κίνδυνος ενός επιχειρηματία σε ποσοτικούς όρους δεν χαρακτηρίζεται από υποκειμενική εκτίμηση της αναμενόμενης, με άλλα λόγια, της πιθανής αξίας της ελάχιστης και μέγιστης απώλειας (εισοδήματος) από επένδυση κεφαλαίου. Όσο μεγαλύτερο είναι το εύρος μεταξύ της ελάχιστης και της μέγιστης ζημίας (εισόδου) υπό την προϋπόθεση της ίσης πιθανότητας ως προς την είσπραξη, τόσο υψηλότερο είναι το επίπεδο κινδύνου. Όσο μεγαλύτερος είναι ο δείκτης της αβεβαιότητας της οικονομικής κατάστασης στη διαδικασία λήψης αποφάσεων, τόσο υψηλότερο είναι το επίπεδο κινδύνου. Αξίζει να προστεθεί ότι η αβεβαιότητα της οικονομικής κατάστασης, κατά κανόνα, οφείλεται σε αντίθεση, τύχη ή έλλειψη πλήρους ενημέρωσης.
Πού φτάσαμε;
Έχοντας εξετάσει τα χαρακτηριστικά των στατιστικών μεθόδων για την εκτίμηση των οικονομικώνοικονομικούς κινδύνους, καλό είναι να εξαχθούν ορισμένα συμπεράσματα. Έτσι, ο κίνδυνος έχει μια μαθηματικά εκφρασμένη πιθανότητα που σχετίζεται με την έναρξη μιας απώλειας. Βασίζεται σε στατιστικά δεδομένα και μπορεί να υπολογιστεί με αρκετά υψηλό επίπεδο ακρίβειας.
Για να προσδιορίσετε το μέγεθος του κινδύνου σε ποσοτικούς όρους, θα πρέπει να γνωρίζετε όλες τις πιθανές συνέπειες μιας μεμονωμένης επέμβασης, καθώς και την πιθανότητα εμφάνισής τους. Η πιθανότητα πρέπει να γίνει κατανοητή ως η δυνατότητα επίτευξης ενός συγκεκριμένου αποτελέσματος. Σε σχέση με τα καθήκοντα του οικονομικού σχεδίου, οι μέθοδοι της θεωρίας των πιθανοτήτων, κατά κανόνα, καταλήγουν στον προσδιορισμό τιμών που σχετίζονται με τον κίνδυνο εμφάνισης ορισμένων γεγονότων, καθώς και στην επιλογή από καταστάσεις που είναι πιθανές, το πιο προτιμότερο με βάση τον μέγιστο δείκτη της μαθηματικής προσδοκίας. Με άλλα λόγια, το τελευταίο ισούται με το απόλυτο μέγεθος ενός συγκεκριμένου γεγονότος, το οποίο πολλαπλασιάζεται με την πιθανότητα να συμβεί.
Δώστε ένα παράδειγμα
Για την πλήρη αφομοίωση του υλικού σχετικά με τη διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου και τις μεθόδους αξιολόγησης των χρηματοοικονομικών κινδύνων ενός στατιστικού σχεδίου, συνιστάται να λάβετε υπόψη ένα παράδειγμα. Υπάρχουν δύο επιλογές για επένδυση κεφαλαίου και έχει διαπιστωθεί ότι στην περίπτωση επένδυσης στο έργο Α, κέρδος ίσο με 250.000 ρούβλια προικίζεται με πιθανότητα 0,6 και όταν επενδύετε στο έργο Β - στο ποσό των 300.000 ρούβλια με πιθανότητα 0,4.
Σε αυτό το σενάριο, η αναμενόμενη λήψη κεφαλαίων από επενδύσεις κεφαλαίου (με άλλα λόγια, η μαθηματική προσδοκία) θα είναι 150.000 ρούβλια (250 x 0,6) για το έργο Α και 120.000ρούβλια (300 x 0,4) σύμφωνα με το έργο B.
Μέθοδος εμπειρογνωμόνων για την αξιολόγηση οικονομικών κινδύνων
Την πιο σημαντική θέση στο σύστημα των μεθόδων αξιολόγησης κατέχει η αξιολόγηση εμπειρογνωμόνων, με άλλα λόγια, η εφαρμογή εμπειρογνωμοσύνης, η επακόλουθη επεξεργασία και εφαρμογή των αποτελεσμάτων της στη διαδικασία τεκμηρίωσης της τιμής της πιθανότητας. Αξίζει να σημειωθεί ότι η υλοποίηση μιας αξιολόγησης εμπειρογνωμόνων θα πρέπει να θεωρείται ως ένα σύμπλεγμα μαθηματικών, στατιστικών και λογικών διαδικασιών, μεθόδων που σχετίζονται με τις δραστηριότητες ενός εμπειρογνώμονα που εμπλέκεται στην επεξεργασία των πληροφοριών που είναι απαραίτητες για την ανάλυση και, κατά συνέπεια, αποφάσεις.
Το επίπεδο κινδύνου μπορεί να μετρηθεί σύμφωνα με δύο κριτήρια. Μιλάμε για τη μεταβλητότητα (διακύμανση) του πιθανού αποτελέσματος και τη μέση αναμενόμενη τιμή. Κάτω από το τελευταίο θα πρέπει να ληφθεί υπόψη η αξία του μεγέθους της κατάστασης, η οποία συνδέεται με ένα αβέβαιο γεγονός. Η μέση αναμενόμενη τιμή θεωρείται ότι είναι ο σταθμισμένος μέσος όρος όλων των πιθανών αποτελεσμάτων. Σε αυτήν την περίπτωση, η πιθανότητα καθενός εφαρμόζεται ως η συχνότητα ή το βάρος της αντίστοιχης τιμής.
Ας εξετάσουμε ένα παράδειγμα
Ας δούμε ένα παράδειγμα της παρουσιαζόμενης ποσοτικής μεθόδου για την εκτίμηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων. Είναι γνωστό ότι στην περίπτωση επένδυσης κεφαλαίου στο έργο Α, από 120 καταστάσεις, λήφθηκε κέρδος ίσο με 250.000 ρούβλια ακριβώς σε 48 περιπτώσεις (η πιθανότητα εδώ είναι 0,4), κέρδος 200.000 ρούβλια - σε 36 περιπτώσεις (πιθανότητα 0,3) και το κέρδος είναι 300000 ρούβλια - σε 36 καταστάσεις (πιθανότητα 0,3). Έτσι, η μέση αναμενόμενη τιμή θα είναι (250 x 0,4 + 200 x 0,3 + 300 x 0,3)=250.000 ρούβλια. Ομοίως, μπορείτε να διαπιστώσετε ότι όταν επενδύετε κεφάλαιο στο έργο Β, το μέσο κέρδος είναι (400 x 0,3 + 300 x 0,5 + + 150 x 0,2)=300.000 ρούβλια.
Ως αποτέλεσμα της σύγκρισης δύο ποσών αναμενόμενου κέρδους, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι όταν επενδύουμε στο έργο Α, το ποσό του κέρδους κυμαίνεται από 200.000 έως 300.000 ρούβλια και ο μέσος όρος είναι 250.000 ρούβλια. όταν επενδύετε κεφάλαιο στο έργο Β, το κέρδος κυμαίνεται από 150.000 έως 400.000 ρούβλια και η μέση αξία είναι 300.000 ρούβλια.
Μέθοδοι ανάλυσης
Ας εξετάσουμε αναλυτικές μεθόδους και δείκτες αξιολόγησης οικονομικού κινδύνου. Η πρακτική δείχνει ότι χρησιμοποιούνται εξαιρετικά συχνά. Το πλεονέκτημα σε αυτή την περίπτωση είναι ότι είναι αρκετά καλά αναπτυγμένα και πολύ εύκολα κατανοητά. Η αναλυτική μεθοδολογία περιλαμβάνει αξιολόγηση της ευαισθησίας του έργου σε ορισμένες αλλαγές παραμέτρων, καθώς και αξιολόγηση της σταθερότητας μιας εταιρείας ή επιχείρησης από οικονομική άποψη.
Μεταξύ των δεικτών της αναλυτικής μεθόδου για την εκτίμηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων, είναι σημαντικό να σημειωθούν τα εξής:
- Σημείο.
- Συντελεστής ευαισθησίας.
- Δείκτες οικονομικής βιωσιμότητας.
Συνιστάται να εξετάσετε το καθένα από αυτά ξεχωριστά. Έτσι, ο συντελεστής ευαισθησίας χρησιμοποιείται για την εκτίμηση του μη διαφοροποιημένου (συστηματικού) κινδύνου σε ποσοτικούς όρους, ο οποίος, από όσο είναι γνωστό, σχετίζεται μεκαταρχάς, με γενικές διακυμάνσεις της κερδοφορίας και των τιμών της αγοράς. Η ανάλυση ευαισθησίας θα πρέπει να γίνει κατανοητή ως ο απλούστερος τρόπος για την ποσοτική ανάλυση των κινδύνων που χρησιμοποιούνται συχνότερα στην πράξη. Ο βασικός σκοπός του είναι να προσδιορίσει τον βαθμό επιρροής καθενός από τους παράγοντες, οι οποίοι ποικίλλουν, στο συνολικό αποτέλεσμα του έργου. Ως βάση πληροφοριών, τα δεδομένα σχετικά με τη ροή χρημάτων ενός επενδυτικού σχεδίου είναι σχετικά εδώ. Ως αναπόσπαστοι δείκτες που χαρακτηρίζουν τα αποτελέσματα του έργου, κατά κανόνα λαμβάνονται υπόψη τα κριτήρια απόδοσης στο σχέδιο έργου. Η τυπική ανάλυση ευαισθησίας που χρησιμοποιείται σε ένα έργο εξετάζει τον διαδοχικό μεμονωμένο αντίκτυπο στο τελικό αποτέλεσμα (με άλλα λόγια, την απόδοση του έργου) μιας μεμονωμένης μεταβλητής (μεταβλητής, παράγοντας) που ελέγχεται για κίνδυνο, ενώ διατηρεί τις άλλες παραμέτρους αμετάβλητες.
Είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι ο υπολογισμός του συντελεστή ευαισθησίας είναι ο εξής:
- Ορισμός του κύριου δείκτη σε σχέση με τον οποίο πραγματοποιείται η αξιολόγηση ευαισθησίας (καθαρό εισόδημα που δημιουργείται, εσωτερικό ποσοστό απόδοσης κ.λπ.).
- Προσδιορισμός παραγόντων (κατάσταση της οικονομίας, ποσοστό πληθωρισμού, κ.λπ.).
- Προσδιορισμός της αξίας του κύριου δείκτη σε διάφορα στάδια του έργου (αγορά πρώτων υλών, παραγωγή, πωλήσεις, κατασκευή κεφαλαίου, μεταφορά, κ.λπ.).
Οι αλληλουχίες εισπράξεων και δαπανών οικονομικών πόρων που σχηματίζονται με αυτόν τον τρόπο υποδηλώνουν τον ορισμόροές χρημάτων για απολύτως κάθε στιγμή, με άλλα λόγια, ο υπολογισμός των δεικτών απόδοσης. Στη συνέχεια, δημιουργούνται πίνακες ή διαγράμματα που αντικατοπτρίζουν την εξάρτηση των ονομαζόμενων δεικτών που προκύπτουν από τις παραμέτρους του αρχικού τύπου. Συγκρίνοντας τα ληφθέντα διαγράμματα μεταξύ τους, είναι δυνατό να υπολογιστούν οι λεγόμενοι κύριοι δείκτες που έχουν τη μέγιστη επίδραση στην αξιολόγηση της κερδοφορίας ενός έργου.
Η επόμενη μέθοδος για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων είναι η χρήση του «σημείου νεκρού» (BBU). Αξίζει να σημειωθεί ότι θεωρείται το σημείο του κρίσιμου όγκου πωλήσεων (παραγωγή), στο οποίο το κέρδος από την πώληση των βιομηχανοποιημένων εμπορεύσιμων προϊόντων είναι ίσο με το κόστος που σχετίζεται με την κατασκευή του. Με άλλα λόγια, το κέρδος σε αυτό είναι μηδέν.
Αξίζει να σημειωθεί ότι η χρήση αυτής της χρηματοοικονομικής μεθόδου για την αξιολόγηση της ανάλυσης κινδύνου περιλαμβάνει τον προσδιορισμό του οριακού όγκου παραγωγής. Παρακάτω, το έργο του θα γίνει ασύμφορο. Είναι γνωστό ότι κατά τον εντοπισμό του νεκρού σημείου προέρχονται συνήθως από την ισότητα των εσόδων (εισπράξεων) από την πώληση ενός εμπορεύσιμου προϊόντος και το κόστος παραγωγής του.
Αρχικά δεδομένα για υπολογισμό:
- Τιμή ανά εμπόρευμα.
- Το ποσό του κόστους που δεν εξαρτάται (ή εξαρτάται σε μικρό βαθμό) από τον όγκο του παραγόμενου προϊόντος (αυτή η κατηγορία ονομάζεται σταθερό κόστος).
- Μεταβλητό κόστος ανά μονάδα εμπορεύσιμης παραγωγής.
Όσο υψηλότερο είναι το νεκρό σημείο, τόσο χαμηλότερος είναι ο βαθμός ελκυστικότητας του έργου, γιατί γιαΗ πραγματοποίηση της κερδοφορίας του (κερδοφορίας) θα πρέπει να εξασφαλίζει τον μέγιστο όγκο παραγωγής (πωλήσεις). Θα πρέπει να σημειωθεί ότι η ανάλυση της επίδρασης της δυναμικής καθενός από τους δείκτες που παρουσιάζονται στο TBU συνεπάγεται αξιολόγηση της ευαισθησίας (με άλλα λόγια, του βαθμού κινδύνου) του έργου σε πραγματικές ή πιθανές αλλαγές.
Ανάλυση σκοπιμότητας κόστους και οικονομικής βιωσιμότητας
Η πιο σημαντική μέθοδος για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων στη διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου είναι η ανάλυση της χρηματοοικονομικής σταθερότητας, καθώς και η σκοπιμότητα των δαπανών. Πρέπει να ξέρετε ότι στην οικονομία, η βιωσιμότητα πρέπει να νοείται ως η ικανότητα ενός οικονομικού συστήματος, ανεξάρτητα από τις περιστάσεις, να διατηρεί τη δική του απόδοση, δηλαδή ακόμη και μετά την επίδραση δυσμενών περιβαλλοντικών παραγόντων σε αυτό.
Μέσω της μεθοδολογίας της ανάλυσης βιωσιμότητας, αποκαλύπτεται η αλλαγή στις βασικές οικονομικές αξίες του έργου σε περίπτωση δυσμενών αλλαγών ως προς διάφορους παράγοντες. Για παράδειγμα, μελετάται δείκτης πιθανού κέρδους μετά από μεταβολή των τιμών των υλικών και των πρώτων υλών, η οποία είναι απαραίτητη για την παραγωγή εμπορεύσιμων προϊόντων. Αυτή η μέθοδος θεωρείται μια καλή απεικόνιση της επίδρασης των παραγόντων εισροής στο τελικό αποτέλεσμα του έργου.
Το βασικό του μειονέκτημα είναι ότι η αλλαγή σε έναν μόνο παράγοντα εξετάζεται μεμονωμένα, ενώ στην πράξη όλοι οι παράγοντες του οικονομικού σχεδίου συσχετίζονται σε κάποιο βαθμό. Ως εκ τούτου, η χρήση αυτής της μεθόδου ως ανεξάρτητηεργαλείο για τη διεξαγωγή ανάλυσης κινδύνου είναι πολύ περιορισμένο.
Στη διαδικασία ανάλυσης μεθόδων για την ποσοτική εκτίμηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων, θα πρέπει να σημειωθεί ότι η χρηματοοικονομική σταθερότητα (κατάσταση) μιας εμπορικής δομής θεωρείται μια σύνθετη έννοια, που χαρακτηρίζεται από ένα σύστημα σχετικών και απόλυτων δεικτών που αντικατοπτρίζουν τη διαθεσιμότητα, τη χρήση και την τοποθέτηση των χρηματοοικονομικών πόρων της εταιρείας και συλλογικά καθορίζουν τη θέση βιωσιμότητας της εταιρείας από οικονομική άποψη και την αξιοπιστία της ως επιχειρηματικού εταίρου.
Κατά την αξιολόγηση του βαθμού οικονομικού κινδύνου στο σύστημα δεικτών που χαρακτηρίζουν την οικονομική κατάσταση της εταιρείας, μπορεί να επιδειχθεί ιδιαίτερο ενδιαφέρον για τους δείκτες φερεγγυότητας. Συνιστάται να θεωρηθεί αυτή η κατηγορία ως η ετοιμότητα μιας επιχείρησης να αποπληρώσει χρέη σε περίπτωση απαιτήσεων από όλους τους πιστωτές ταυτόχρονα, αλλά μόνο για βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις (το γεγονός είναι ότι για τις μακροπρόθεσμες περιόδους αποπληρωμής είναι γνωστές στο προκαταβολή). Η χρήση δεικτών φερεγγυότητας συνεπάγεται την ικανότητα αξιολόγησης της ετοιμότητας της εταιρείας να εξοφλήσει τους πιστωτές επί του παρόντος για πληρωμές προτεραιότητας αποκλειστικά με δικά της κεφάλαια.
Αξίζει να σημειωθεί ότι μία από τις πιο προσιτές μεθόδους αξιολόγησης κινδύνου για έναν επιχειρηματία σε σχετικούς όρους είναι η χρήση δεικτών χρηματοοικονομικής σταθερότητας. Θεωρούνται τα πιο σημαντικά εργαλεία που χρησιμοποιούνται ευρέως για την ποσοτικοποίηση των οικονομικών κινδύνων. Οι συντελεστές προσδιορίζονται κατά τη διαδικασία ανάλυσης της οικονομικής κατάστασης της εταιρείας. Ετσι,ο βασικός δείκτης φερεγγυότητας είναι ο δείκτης ρευστότητας. Η ρευστότητα θα πρέπει να θεωρείται ως η ικανότητα μιας εμπορικής οντότητας να χρησιμοποιεί περιουσιακά στοιχεία ως άμεσο μέσο πληρωμής ή να τα μετατρέπει άμεσα σε χρήματα για την έγκαιρη εξόφληση των χρεωστικών υποχρεώσεων.
Τελικό μέρος
Έχουμε λοιπόν εξετάσει την ταξινόμηση και τα κύρια χαρακτηριστικά των μεθόδων αξιολόγησης χρηματοοικονομικού κινδύνου. Σημειώνεται ότι για τη λήψη ικανών αποφάσεων απαιτούνται πραγματικά ποσοτικά χαρακτηριστικά κινδύνου και αξιοπιστίας και όχι μίμησή τους. Άρα, πρέπει να έχουν σαφές περιεχόμενο. Τέτοια χαρακτηριστικά μπορεί να είναι μόνο πιθανότητες. Αξίζει να τονιστεί ότι τόσο η υποκειμενική όσο και η αντικειμενική πιθανότητα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη λήψη αποφάσεων. Το τελευταίο μπορεί να υπολογιστεί με βάση δείκτες στατιστικών και οικονομικών καταστάσεων.
Ορισμένες μέθοδοι έχουν συγκεκριμένο χαρακτήρα. Για παράδειγμα, κατά τη διαδικασία εφαρμογής της μεθόδου της αναλογίας, πρέπει να δοθεί κάποια προσοχή. Ακόμη και στις πιο γνωστές αποτυχίες έργων, είναι δύσκολο να δημιουργηθεί το υπόβαθρο για μελλοντική ανάλυση ανάλογα και να προετοιμαστεί ένα ρεαλιστικό σύνολο σεναρίων για πιθανές αποτυχίες.
Εκτός από τις ποσοτικές μεθόδους, χρησιμοποιούνται ευρέως σήμερα και ποιοτικές μέθοδοι για την αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών κινδύνων. Το κύριο καθήκον της ποιοτικής προσέγγισης είναι να εντοπίσει και στη συνέχεια να εντοπίσει πιθανές ποικιλίες κινδύνων ενός συγκεκριμένου έργου, καθώς και ναπροσδιορισμός και χαρακτηρισμός παραγόντων και πηγών που επηρεάζουν αυτόν τον τύπο κινδύνου. Επιπλέον, μια ποιοτική ανάλυση συνεπάγεται περιγραφή της πιθανής ζημίας, την αποτίμησή της και τα μέτρα που σχετίζονται με τη μείωση ή την πρόληψη κινδύνου (μιλάμε για ασφάλιση κινδύνου, σχηματισμό αποθεματικών κ.λπ.). Η ποιοτική προσέγγιση, η οποία δεν επιτρέπει τον προσδιορισμό της ποσοτικής αξίας του κινδύνου του έργου, θεωρείται η βάση για την υλοποίηση περαιτέρω έρευνας μέσω ποσοτικών μεθόδων χρησιμοποιώντας τη μαθηματική συσκευή μαθηματικών στατιστικών και τη θεωρία πιθανοτήτων. Το βασικό καθήκον της ποσοτικής προσέγγισης είναι να μετρήσει αριθμητικά την επίδραση των παραγόντων κινδύνου στις παραμέτρους απόδοσης. Οι τεχνικές ποιοτικής αποτίμησης περιλαμβάνουν ανάλυση κόστους-οφέλους, τεχνική αναλογίας και τεχνική αξιολόγησης από ομοτίμους.
